대출금 상환과 예금 어떤 것이 좋을까?

■ 은행 예금 이자 및 대출이자의 관계

 

은행의 예금 이자와 대출 받을 경우 이자율과 예금사이의 관계를 보겠습니다.

 

1. 은행 예금 이자

예금 이자 = 예금액 × 금리(%) - 이자소득세

 

▶ 이자소득세는 세가지로 구분 : 일반과세, 세금우대, 비과세

 

1) 일반과세 : 소득세 14% + 주민세 1.4% = 15.4%

※ 예금이자×소득세 14%+예금이자×(소득세의 1% 즉 1,4%의 주민세)

 

2) 세금우대 : 소득세 9% + 농특세 0.5% = 9.5%

 

※ 3천만원 한도 (2014.12.31.까지 가입분)

65세 이상인 자, 장애인, 독립유공자와 유족 또는 가족, 상이자, 기초생활수급자, 5‧18 민주화운동 부상자, 고엽제후유증 환자

 

3) 비 과 세 : 전 금융기관 예금 통합 5천만원 한도(만 65세 이상)

 

2. 이자계산하기

예금 가입조건 : 원금 100만원, 은행금리 4%, 예금 기간 12개월

1) 일반과세

※ 일반과세 기준 계산식 : 100만원×4%-100만원×4%×15.4%=40,000원-61,60원=33,840원

 

2) 세금우대

※ 세금우대 기준 계산식 : 100만원×4%-100만원×4%×9.5%=40,000원-3,800원=36,200원

 

3) 비과세

※ 비과세 기준 계산식 : 100만원×4%=40,000원

 

이자소득세	원금	세전이자	세금	세후이자	월단위
일반과세	1,000,000	40,000	6,160	33,840	2,820
세금우대	1,000,000	40,000	3,800	36,200	3,017
비과세	1,000,000	40,000	-	40,000	3,333

 

3. 예금 이자와 대출이자

원금 1,000,000원, 이율 4%

비교	대출금	이율	이자	비고(세후)	월상환액
대출	1,000,000	4%	40,000	40,000	3,333
예금1	1,000,000	4.7%	47,000	39,762	3,314
예금2	1,000,000	4.8%	48,000	40,608	3,384

100만원을 대출받을 경우 4%로 이자로 1년에 40,000원을 은행에 내야 하지요. 대출받은 금액 100만원을 예금에 넣어서 이득을 보기 위해서는 예금2에서 보는 것과 같이 적어도 4.8%의 이율로 예금을 넣거나 아니면 4.8%로 이상으로 수익을 낼 수 있어야 합니다. 

대출이 있어서 이자율과 비교해 보고 상환하는 것이 좋을 지 아니면 예금에 묶어 놓는 것이 좋을 것인지 생각해 보다가 비교해 보았습니다. 참고하세요.